- شراء عملات مشفرة
- الأسواق
- العقود الآجلة
- تداول فوري
- نسخ التداول
WE-Launch
يُرجى العلم أن المحتوى الأصلي باللغة الإنجليزية. وبعض الترجمات مُولّدة آليًا وقد لا تكون دقيقة تمامًا. وفي حال وجود أي تعارض بين النسختين الإنجليزية والصينية، يُعتد بالنسخة الإنجليزية.سنغافورة Crypto Tax 2025: دليل شامل
شهدت العملات الرقمية اهتماماً متزايداً في سنغافورة خلال السنوات الأخيرة، ليس فقط من الأفراد الذين يستثمرون للأجل الطويل، بل أيضاً من الشركات والمشاريع التي ترى في هذه التقنية فرصة للنمو والابتكار. مع هذا النمو الكبير في سوق العملات الرقمية، أصبح فهم منظومة الضرائب على العملات الرقمية ضرورة لكل مستثمر أو متداول. في هذا الدليل الشامل حول “Crypto Tax” في سنغافورة لعام 2025، ستجد كافة المعلومات الأساسية والشرح التفصيلي لأنواع الضرائب، أساليب التتبع من قبل السلطات الضريبية، متطلبات التقارير، أحكام خسائر العملات الرقمية، وكيف يؤثر التمويل اللامركزي (DeFi) على وضعك الضريبي. سنتناول أيضاً كيفية الاستفادة من حلول منصات مثل WEEX، إحدى البورصات الرائدة في مجال تداول العملات الرقمية وأدوات حساب الضرائب.
هل تدفع ضرائب العملات الرقمية في سنغافورة؟
الكثير من المستثمرين يسألون باستمرار: هل الأرباح الناتجة من العملات الرقمية تخضع للضريبة في سنغافورة؟ الإجابة الأكثر وضوحاً هي أن سنغافورة تعتبر من أكثر الدول مرونة وصداقة للعملات الرقمية في العالم. سنشرح السبب بالتفصيل في السطور التالية.
موقف سنغافورة الضريبي حيال العملات الرقمية
- المستثمرون الأفراد:
لا توجد ضريبة أرباح رأسمالية على العملات الرقمية للأفراد الذين يشترون، يحتفظون، أو يبيعون عملاتهم الرقمية كاستثمار شخصي.
- المتداولون المحترفون أو الشركات:
إذا كنت تدير أنشطة تداول منتظمة أو ضخمة الحجم بحيث تعتبر مصدر دخل تجاري، فقد يتم اعتبار هذه الأرباح “دخل أعمال/تجارة” وتخضع للضريبة.
- ضريبة السلع والخدمات (GST):
معظم معاملات العملات الرقمية المعترف بها كـ “digital payment tokens” مثل Bitcoin وEthereum معفاة من GST. ومع ذلك، قد تفرض ضريبة بنسبة 8% على رسوم المعاملات للعملات الرقمية التي لا تصنف ضمن هذه الفئة.
سنغافورة تُعدُّ بيئة مثالية للأفراد المستثمرين في السوق الرقمي، لكن نشاط المتاجرة المكثف قد يقودك إلى التزامات ضريبية أعلى.
كم مقدار الضرائب التي تدفعها على العملات الرقمية في سنغافورة؟
من الأفضل التفرقة بين الأفراد والممارسين للأعمال التجارية:
- للمستثمرين الفرديين:
لا ضرائب على أرباح التعاملات الرقمية إذا تم احتجاز الأصول لفترات طويلة أو لم تدار بشكل تجاري منتظم.
- للمتداولين والشركات:
إذا اعتُبر نشاطك كتجارة، سيطبق عليك معدل ضريبة الدخل (حتى 24% في 2025).
- ضريبة السلع والخدمات (GST):
حال التعامل بعملات رقمية ليست ضمن نطاق “digital payment tokens”، قد تطبق ضريبة على رسوم المعاملات تصل إلى 8%.
أمثلة عملية
- لو اشتريت Bitcoin واحتفظت به لمدة عامين ثم بعته لتحقيق ربح، فلن تدفع ضرائب باعتبارك مستثمر فردي.
- لو كنت تدير وظيفة بدوام كامل تتعلق بالتداول اليومي وحققت دخل مستمر، ستعامل الأرباح كدخل أعمال وتخضع للضريبة.
جدول: نسب ضريبة الدخل في سنغافورة (2025)
| الدخل الخاضع للضريبة (دولار سنغافوري) | معدل الضريبة |
|---|---|
| حتى 20,000 | 0% |
| 20,001 – 30,000 | 2% |
| 30,001 – 40,000 | 3.5% |
| 40,001 – 80,000 | 7% |
| 80,001 – 120,000 | 11.5% |
| 120,001 – 160,000 | 15% |
| 160,001 – 200,000 | 18% |
| 200,001 – 240,000 | 19% |
| 240,001 – 280,000 | 19.5% |
| 280,001 – 320,000 | 20% |
| 320,001 – 500,000 | 22% |
| 500,001 – 1,000,000 | 23% |
| أكثر من 1,000,000 | 24% |
ضرائب غير المقيمين
- بشكل عام، يُفرض معدل ضريبة 24% على معظم أنواع الدخل لغير المقيمين.
- رواتب الوظائف المنتظمة تخضع لضريبة ثابتة 15% أو بمعدل المقيم (أيِّما أعلى).
- على مديري الشركات غير المقيمين دفع 24% على أتعابهم.
هل يمكن للسلطات الضريبية في سنغافورة تتبع العملات الرقمية؟
كيف تراقب IRAS معاملات العملات الرقمية؟
السلطة الضريبية في سنغافورة (IRAS) لديها القدرة على تتبع نشاط العملات الرقمية، خاصة عبر التعاون مع المؤسسات المصرفية والمنصات الرقمية المعتمدة (مثل WEEX). وتتيح تقنيات البلوكشين الحديثة تتبع بعض المعاملات العامة، فيما يسهل للجهات الرقابية طلب بيانات المعاملات من المنصات المرخصة.
متى يمكن أن تغير IRAS تصنيف نشاطك؟
في أوضاع معينة مثل زيادة حجم أو انتظام التداول، أو عند وجود بنيّة واضحة لتحقيق الربح، يمكن للسلطات الضريبية إعادة تصنيف الأرباح من “استثمار فردي” إلى “دخل أعمال”. لذلك من الضروري أن يحتفظ المستثمرون بسجلات دقيقة.
كيف يتم فرض ضريبة العملة الرقمية في سنغافورة؟
تعتمد معالجة الضرائب على العملات الرقمية على:
- وضعك كفرد أو نشاط تجاري
- نوع الرمز الرقمي (digital payment token أم لا)
- صفتك كمستثمر طويل الأمد أو متداول نشط
صيغ الضرائب حسب نوع المعاملة
| العملية | المعاملة للأفراد | للمتداولين/الأعمال | GST |
|---|---|---|---|
| شراء/احتفاظ/تحويل | لا ضرائب | لا ضرائب | 8% على الرسوم (غير الـ DPT) |
| بيع | لا ضرائب | دخل خاضع للضريبة | 8% على الرسوم (غير الـ DPT) |
| التداول | لا ضرائب | دخل خاضع للضريبة | 8% على الرسوم (غير الـ DPT) |
| إنفاق الأصول الرقمية | لا ضرائب | دخل خاضع للضريبة | GST على السلع والخدمات |
| التعدين (هواية) | لا ضرائب | – | – |
| التعدين (عمل) | – | دخل خاضع للضريبة | – |
| عوائد Staking >$300 سنوياً | خاضع للضريبة | دخل أعمال | – |
| عوائد القروض >$300 سنوياً | خاضع للضريبة | دخل أعمال | – |
| الخسائر | غير قابلة للخصم | قابلة للخصم ضمن الأعمال | – |
هل رموز الدفع الرقمي (Digital Payment Tokens) معفية من GST؟
وفقاً للتحديث الضريبي لعام 2020، العملات المعترف بها كـ Digital Payment Tokens (مثل Bitcoin، Ethereum، Litecoin) معفاة من GST على الشراء أو البيع أو الاستبدال.
على النقيض، معظم “توكنات” أخرى مثل NFT أو بعض العملات المرتبطة بتطبيقات خاصة قد تفرض عليها GST على رسوم الصفقات بنسبة 8%.
معدل ضريبة الدخل في سنغافورة
مع تسارع وتيرة الاستثمار في العملات الرقمية والتقنيات المالية الحديثة، حرصت سنغافورة على إبقاء سياساتها الضريبية جاذبة ومرنة:
- المستثمرون الفرديون لا يدفعون ضرائب أرباح رأسمالية (capital gains tax).
- المتاجرون المحترفون والشركات يلتزمون بتقديم الإقرار الضريبي عن دخلهم الصافي من الأنشطة الرقمية تماماً كدخولهم الأخرى، وفق الجدول أعلاه.
متى يُعتبر نشاط التداول “تجاري”؟
تعتمد IRAS على عدة عوامل لتصنيف نشاطك:
- حجم وتكرار التداولات
- مدة الاحتفاظ بالعملات الرقمية
- التنظيم وإدارة التداولات
- أي نشاط داعم (كالتسويق أو تقديم خدمات مرتبطة بالتداول)
إذا توفر لديك معظم هذه الشروط مجتمعة، يعتبر الربح دخلاً تجارياً ويخضع للضريبة.
خسائر العملات الرقمية في سنغافورة
كيف يتم التعامل مع الخسائر الرقمية؟
- المستثمر الفردي:
الخسائر الناتجة عن انخفاض قيمة الأصول الرقمية غير قابلة للخصم الضريبي، بمعنى أنه لا يمكنك استخدام خسائرك لتقليل قيمة الدخل الخاضع للضريبة.
- المتداول أو الشركة:
إذا تم تصنيف تداولاتك كعمل تجاري، قد تكون خسائر العملات الرقمية قابلة للخصم ضمن حسابات دخل النشاط التجاري.
مثال توضيحي
- لو اشتريت Ethereum بقيمة 10,000 دولار سنغافوري وانخفضت القيمة إلى 5,000 دولار سنغافوري، فلا يمكنك خصم الخسارة من ضرائبك إذا كنت مستثمر فردي.
- أما لو كانت خسارة في إطار نشاط تجاري نشط وموثق، قد تُعوض الخسائر أرباح نشاطك.
| حالة الخسارة | قابلة للخصم الضريبي؟ |
|---|---|
| خسائر مستثمر فردي | لا |
| خسائر الممارسة التجارية | نعم (ضمن حدود الأعمال) |
الضرائب على التمويل اللامركزي (DeFi) في سنغافورة
يشهد مجال التمويل اللامركزي انتشاراً متزايداً، وتحرص الجهات الضريبية على مواكبة هذه التطورات.
الأنشطة المشمولة
- Staking:
أي عوائد محققة تفوق 300 دولار سنغافوري سنوياً تعتبر خاضعة للضريبة كدخل.
- الإقراض الرقمي (Lending):
نفس القاعدة، حيث تخضع العوائد السنوية التي تتجاوز الحد المذكور للضريبة.
- الاقتراض وإدارة السيولة:
تختلف القاعدة بحسب الهيكل القانوني لنشاطك، لكن المكاسب الناتجة عادة ما تُعامل كدخل قابل للضريبة إذا تجاوزت حد الدخل السنوي.
| نوع العائد | خاضع للضريبة إذا تخطى 300 دولار سنوياً؟ |
|---|---|
| Staking | نعم |
| Lending | نعم |
| Farming | حسب نوع الفائدة والمعاملة |
توصية
من المهم الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع معاملات DeFi، خاصة مع تزايد تعقيد المنتجات المالية الرقمية واتساع فرص الربح والخسارة.
كيف تبلغ عن ضرائب العملات الرقمية في سنغافورة؟
يجب على الأفراد والشركات التصريح عن دخلهم وأرباحهم من العملات الرقمية بشكل واضح ودقيق خلال تقديم الإقرار الضريبي السنوي.
خطوات التقديم الضريبي للعملات الرقمية
- تجميع كل السجلات:
احتفظ بسجلات مفصلة حول كل معاملة: التواريخ، القيم الفعلية، نوع الرمز، الأطراف المشاركة، والغرض من الصفقة.
- تحديد النوع الضريبي:
هل أنت مستثمر فردي أم تدير نشاطاً تجارياً؟ يُحدد هذا معاملتك الضريبية.
- ملء الاستمارات ذات الصلة:
باستعمال استمارات IRAS الرسمية مثل استمارة B أو B1 بالنسبة للأفراد.
- مواعيد التقديم:
الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي الورقي هو 15 أبريل من كل عام، أما التقديم الإلكتروني فالحد الأخير هو 18 أبريل.
نصيحة هامة
في حالة وجود شكوك أو تعقيد كبير في معاملاتك، ننصح باستشارة محاسب متخصص في الضرائب الرقمية.
WEEX: الابتكار والموثوقية في تداول العملات الرقمية
تعد منصة WEEX واحدة من خيارات التداول الرائدة الموثوقة للمستثمرين الرقميين في سنغافورة والمنطقة، مع سجل طويل من التميز والابتكار. توفر المنصة بيئة آمنة وسهلة الاستخدام لتتبع وإدارة التداولات، بالإضافة لدعم كبير في حساب الالتزامات الضريبية من خلال أدوات احترافية تساعد المستخدمين في الاستعداد للموسم الضريبي بكل ثقة وسهولة.
أداة حساب ضرائب العملات الرقمية من WEEX
من أجل تيسير تجربة المستثمرين وتسهيل إعداد التقارير الضريبية، صممت منصة WEEX أداة متقدمة لحساب الضرائب مخصصة للعملات الرقمية، وهي متاحة عبر الرابط التالي:
https://www.weex.com/tokens/bitcoin/tax-calculator
تتيح هذه الأداة الآلية احتساب الأرباح، الخسائر، ودخل DeFi بدقة عالية طبقاً للوائح IRAS السنغافورية المعتمدة لعام 2025، وتدعم مختلف أنواع المحافظ والمنصات الرقمية.
تنويه: لا تغني الأداة عن الاستشارة مع مستشار ضريبي معتمد في الحالات المعقدة، خاصة إذا تغيرت القوانين أو ارتفع حجم النشاط التجاري.
الأسئلة الشائعة حول Crypto Tax في سنغافورة
ما هي العملات الرقمية الخاضعة للضريبة في سنغافورة؟
كل العملات الرقمية تعتبر خاضعة للضريبة إذا تم تصنيف العمليات المرتبطة بها كدخل تجاري أو إذا تجاوزت عوائد DeFi حدود الدخل السنوي المنصوص عليها. العملات المصنفة كـ “digital payment tokens” غالباً ما تعفى من ضريبة GST خلال التداول أو التحويل لكنها لا تعفى في حالة استخدامها بطريقة تجارية منتظمة.
كيف أحسب الالتزامات الضريبية للعملات الرقمية الخاصة بي؟
تتم عملية الحساب عبر معرفة الفرق بين سعر الشراء وسعر البيع أو سعر العائد النهائي، مع احتساب جميع رسوم التداول والعمولات، ثم تحديد ما إذا كانت الربحية ناتجة عن استثمار فردي أو تجارة. يُفضل استعمال أداة WEEX Tax Calculator لضمان الدقة وتوفير الجهد.
ما هي السجلات التي يجب الاحتفاظ بها لأغراض الضرائب الرقمية؟
من المهم والسليم أن تحتفظ بكل توثيق التحويلات، المراسلات، العقود، فواتير المعاملات الرقمية، كشوف الحسابات، وحتى إثباتات الإيداع والسحب من المحافظ الرقمية ومختلف منصات التداول.
متى يحين موعد دفع الضرائب الرقمية في سنغافورة؟
ينتهي موسم تقديم الإقرار الضريبي السنوي للأفراد في 15 أبريل للإقرارات الورقية، و18 أبريل للإقرارات الإلكترونية. يجب استيفاء جميع البيانات المطلوبة قبل هذه المواعيد تجنباً لأي غرامات أو مخالفات.
ماذا يحدث إذا لم أقم بالإبلاغ عن ضرائب العملات الرقمية؟
التخلف عن تقديم التقارير أو إخفاء الدخل من العملات الرقمية قد يؤدي لغرامات مالية كبيرة، فحص ضريبي معمَّق أو حتى إجراءات قانونية في بعض الحالات. لذا، من الضروري الالتزام بالشفافية عند إعداد وتقديم الإقرار الضريبي.
سنغافورة تظل بيئة استثمارية مرنة للمستثمرين في العملات الرقمية، مع دعم حكومي واضح لابتكارات البلوكشين والتقنيات المالية، لكنها تشدد على ضرورة الامتثال للمعايير الضريبية عند توسع النشاط. لتحقيق أفضل استفادة مع التزام كامل بالقوانين، احرص دائماً على الاستعانة بالخبرات المهنية والابتكارات مثل WEEX، وحافظ على سجلاتك المالية محدثة ودقيقة لمستقبل مالي مزدهر وآمن.
قد يعجبك أيضاً
الرابحون
دعم العملاء：@weikecs
التعاون التجاري：@weikecs
التداول الكمي وصناع السوق：[email protected]
خدمات (VIP)：[email protected]
App